Les propriétaires de petites entreprises qui ne respectent pas une nouvelle exigence fédérale en matière de déclaration pourraient être confrontés à des amendes pouvant aller jusqu’à 10 000 $.
La date limite pour soumettre un rapport d’informations sur la propriété effective (BOI) au Réseau de lutte contre les crimes financiers du Trésor (FinCEN) est le 1er janvier 2025.
« Ceux qui ne déposent pas leur dossier avant ce délai — ou ne mettent pas à jour ces informations si nécessaire — risquent jusqu’à deux ans d’emprisonnement, en plus de sanctions civiles pouvant atteindre 591 $ par jour », a déclaré la Chambre de commerce des États-Unis, dans un communiqué. déclaration.
La loi sur la transparence des entreprises (CTA), adopté en 2021, a attiré l’attention pour la première fois quand elle a été signée comme loi, mais son obligation de déclaration n’est entrée pleinement en vigueur que cette année. La loi vise à accroître la transparence autour de la propriété des entreprises et à lutter contre les activités financières illicites, comme la fraude fiscale et le blanchiment d’argent. Avec l’échéance immédiate qui approche rapidement, les propriétaires de petites entreprises vont peut-être agir rapidement pour éviter les pénalités coûteuses. L’obligation s’applique à plus de 32 millions d’entreprises, selon Reuters.
Bien que la CTA n’exige pas des entreprises qu’elles soumettent des rapports annuels, des mises à jour peuvent être nécessaires si certains changements surviennent après le dépôt, a noté la Chambre de commerce des États-Unis.
Roger Harris, président de Padgett Business Services, une société de services financiers, explique que des mises à jour sont nécessaires lorsque l’adresse, le nom ou le statut juridique d’un propriétaire change, ou lorsque des changements opérationnels ou de nouvelles délégations d’autorité sont mis en œuvre. Ces mises à jour doivent être déposées dans les 30 jours suivant le changement, a-t-il ajouté.
Les critiques, cependant, soutiennent que Le FinCEN n’a pas fait assez pour communiquer les exigences du CTA ou fournir des orientations adéquates en matière de rapports. Ils soulèvent également préoccupations constitutionnelles, affirmant que les obligations de déclaration violent les premier, quatrième, et cinquième amendements. La semaine dernière, un tribunal fédéral de district du Texas a déclaré que la loi était inconstitutionnelle et temporairement bloqué application de la loi à l’échelle nationale.
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