Les Américains sont en retard sur leurs économies de retraite, et maintenant l'IRS rend plus difficile pour certaines personnes approchant de la retraite de rattraper leur retard.
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Pour encourager les gens à épargner pour la retraite, l'IRS permet aux personnes de 50 ans et plus d'ajouter 7 500 $ supplémentaires à leur plans 401(k) avant d'atteindre les limites avant impôt (et 11 250 $ supplémentaires pour les personnes entre 60 et 63 ans). Mais les changements à venir dans le code fiscal feront disparaître cet avantage pour les personnes qui gagnent plus de 145 000 $ par an.
À partir du mois prochain, les hauts revenus de plus de 50 ans qui espèrent mettre plus d'argent dans leur épargne-retraite devront le faire après avoir payé des impôts via un Roth 401(k). Cela signifie qu'ils paieront des taux d'imposition plus élevés qu'ils ne le feraient lorsqu'ils prélèvent des distributions de retraite, lorsque leur revenu est généralement plus faible, les plaçant dans une tranche d'imposition inférieure.
La mesure présente également une paire d'autres nouvelles menaces pour les personnes de plus de 50 ans. Parce que l'argent sera inclus dans leur revenu imposable au lieu d'aller directement dans un 401(k), cela pourrait pousser certaines personnes dans une tranche d'imposition plus élevée aujourd'hui.
Et certains hauts revenus ne pourront pas participer, étant donné les limites de revenu actuelles sur les IRA Roth. (Les personnes qui gagnent plus de 150 000 $ en tant que déclarant unique ou 236 000 $ en couple ne sont pas admissibles à contribuer au véhicule d'épargne.)
Bien que certains plans 401(k) n'offrent actuellement pas d'option Roth, les entreprises de services financiers se sont efforcées de les ajouter ces dernières années et il est probable que d'autres le feront après que les nouvelles règles empêchent certaines personnes d'utiliser l'option de rattrapage avant impôt.
Bien que les nouvelles règles puissent signifier une douleur à court terme pour certaines personnes cherchant à augmenter leurs économies, elles pourraient avoir des avantages à plus long terme. Si le marché continue d'atteindre de nouveaux sommets dans les années à venir, les gains sur les investissements Roth ne seront pas imposés, réduisant ainsi le fardeau durant les années d'or.
Environ six Américains sur dix ont de l'argent investi dans un plan d'épargne-retraite plan, selon une enquête Gallup de 2025. Seule la moitié de ces personnes, cependant, sont à l'aise avec leur niveau d'épargne actuel. Et AARP rapporte qu'un Américain sur cinq âgé de plus de 50 ans n'a aucune épargne-retraite.
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