Découvrez ce qu'est le revenu net, comment il diffère du revenu brut et pourquoi il est important lors du calcul de ce que vous ou votre entreprise gagnez.
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Avez-vous déjà regardé votre chèque de paie ou le rapport financier d'une entreprise et vous êtes-vous demandé pourquoi le chiffre final semble beaucoup plus petit que prévu ? C'est l'œuvre du revenu net. En résumé, le revenu net est ce qu'il reste après que les impôts, les déductions et les dépenses ont pris leur part.
C'est l'argent qui arrive sur votre compte bancaire chaque mois, et si vous dirigez une entreprise, c'est le bénéfice qui reste une fois que vous avez payé les factures. Comprendre le revenu net est essentiel pour prendre des décisions financières intelligentes, que vous planifiiez un budget familial, demandiez un prêt ou décidiez si une entreprise vaut la peine d'être investie.
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Lorsque vous recevez un chèque de paie, le montant imprimé sur votre contrat n'est pas le même que ce que vous emportez chez vous. Beaucoup de personnes commettent cette erreur courante en recevant leur premier chèque de paie. En réalité, votre salaire brut est le total que vous avez gagné avant toute déduction. À partir de là, votre employeur retient :
Ce qui reste, c'est votre revenu net.
Exemple : Si votre salaire mensuel brut est de 4 000 $ et que vos déductions totales s'élèvent à 800 $, votre revenu net serait de : 4 000 $ – 800 $ = 3 200 $.
C'est le montant que vous pouvez utiliser pour le loyer, les courses, les économies et d'autres dépenses. Si vous avez des activités parallèles ou un revenu variable, votre revenu net peut changer d'un mois à l'autre. Suivre les fluctuations vous aide à planifier les dépenses irrégulières ou à mettre de côté des économies pendant les mois où vous gagnez plus.
Pour les entreprises, le revenu net, parfois appelé résultat net, est calculé en soustrayant toutes les dépenses du revenu total. Ces dépenses peuvent inclure :
Exemple : Une petite boulangerie artisanale réalise 200 000 $ de ventes sur l'année. Ses dépenses incluent 70 000 $ pour les ingrédients et l'emballage, 60 000 $ pour les salaires, 20 000 $ pour le loyer et les services publics, 10 000 $ pour le marketing et 5 000 $ en impôts.
Revenu net = 200 000 $ – (70 000 $ + 60 000 $ + 20 000 $ + 10 000 $ + 5 000 $)
Revenu net = 35 000 $
Cette somme de 35 000 $ représente le bénéfice de la boulangerie pour l'année. Si vous êtes propriétaire d'une entreprise et que vous devez préparer vos impôts ou demander un prêt commercial, connaître ce chiffre est essentiel.
Si les dépenses de la boulangerie avaient été supérieures à ses ventes — disons 210 000 $ de coûts totaux contre 200 000 $ de recettes — elle aurait un revenu net négatif de -10 000 $. C'est ce qu'on appelle une perte nette. Une perte nette constante peut indiquer la nécessité de réduire les dépenses, d'augmenter les revenus ou de repenser le modèle commercial.
Pensez au revenu net comme à votre vérification de la réalité financière. C'est le chiffre qui vous indique combien d'argent vous avez à disposition après que tout le reste a été déduit.
Pour les particuliers, c'est votre décideur quotidien :
Pour les entreprises, le revenu net est comme le tableau de score à la fin du match. Il vous indique si tous ces efforts, investissements et risques ont payé, et il peut aider avec :
Si vous ignorez le revenu net, vous risquez de dépenser au-delà de vos moyens, de vous surengager ou de diriger vos finances, personnelles ou professionnelles, directement dans le mur.
Le revenu brut et le revenu net peuvent sembler être deux façons de désigner ce que vous gagnez, mais ils sont très différents.
Le revenu brut est le grand chiffre impressionnant avant toute déductions. cotisations de retraite, les factures et d'autres dépenses grignotent ce chiffre, le réduisant considérablement.
Voici comment ils diffèrent :
Si vous avez déjà été perplexe quant à savoir pourquoi votre chèque de paie semble plus petit que votre salaire ne le suggère, ou pourquoi une entreprise prospère a des problèmes de trésorerie, vous avez vu la différence en action.
Vous n'avez pas besoin d'un diplôme en comptabilité pour calculer votre revenu net. Il s'agit de savoir quoi soustraire de quoi. Une fois que vous savez comment calculer cette somme, vous ne serez plus jamais pris au dépourvu par le revenu net.
Commencez avec votre revenu brut (le total avant déductions). Soustrayez les impôts, les primes d'assurance, les cotisations de retraite et toute autre retenue.
Formule: Revenu brut – déductions/impôts = Revenu net
Exemple : Si vous gagnez 5 000 $ par mois et que vos déductions totalisent 1 200 $, votre revenu net est : 5 000 $ – 1 200 $ = 3 800 $. C'est le chiffre à utiliser pour établir votre budget ou décider combien vous pouvez réellement économiser chaque mois.
Prenez votre revenu total et soustrayez toutes les dépenses, pas seulement les évidentes comme la paie ou le loyer, mais aussi les intérêts sur les prêts, les coûts de marketing et les impôts.
Formule: Chiffre d'affaires – dépenses = Revenu net
Exemple : Si votre boutique génère 100 000 $ de ventes mais dépense 70 000 $ en fournitures, salaires, loyers et impôts, votre revenu net est de 30 000 $.
Que vous vérifiiez un bulletin de salaire ou examiniez un état financier d'entreprise, le processus est le même : commencez par le gros chiffre, soustrayez les coûts, et vous obtenez le chiffre qui compte.
Comment le revenu net diffère du revenu brut ajusté (AGI)
Revenu brut ajusté, ou AGI, est un terme qui apparaît pendant la saison fiscale et qui est souvent confondu avec le revenu net. Ils sont liés, mais servent des buts très différents.
L'AGI commence par votre revenu brut, puis soustrait certains ajustements approuvés par l'impôt, tels que les contributions à un compte de retraite, les intérêts sur les prêts étudiants ou certaines déductions, pour déterminer combien de votre revenu est imposable.
Imaginez-le comme ceci :
L'AGI est principalement un outil fiscal américain. Il ne vous dit pas combien d'argent vous avez à dépenser chaque mois, mais c'est une étape dans le processus de calcul des impôts. Le revenu net, en revanche, est le chiffre que vous voyez sur votre solde bancaire.